證券代碼：600677 證券簡稱：*ST航通 編號：臨2020-045
航天通信控股集團股份有限公司董事會
關(guān)于2019年度新增計提減值準備的公告
航天通信控股集團股份有限公司于2020年4月28日召開的第八屆董事會第二十四次會議，審議通過《關(guān)于2019年度新增計提資產(chǎn)減值準備的議案》，有關(guān)事項公告如下：
根據(jù)智慧海派科技有限公司（以下簡稱“智慧海派”）利用虛假業(yè)績掩蓋實際虧損以及進入破產(chǎn)程序的實際情況，為了更加客觀公正的反映公司的財務(wù)狀況和資產(chǎn)價值，根據(jù)《企業(yè)會計準則》相關(guān)規(guī)定要求，本著謹慎性原則，經(jīng)2020年1月18日召開的八屆二十二次董事會和八屆十次監(jiān)事會審議，公司對2016-2019年度財務(wù)報告合并會計報表范圍內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)計提減值準備、預計負債。
根據(jù)外部環(huán)境的變化和相關(guān)子公司的經(jīng)營現(xiàn)狀，為了更加客觀真實的反映公司的財務(wù)狀況和資產(chǎn)價值，根據(jù)《企業(yè)會計準則》相關(guān)規(guī)定要求，本著謹慎性原則，公司對2019年度財務(wù)報告合并會計報表范圍內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)新增計提減值和跌價準備。
一、本次計提商譽以及長期股權(quán)投資減值準備情況的說明
（一）計提易訊科技商譽減值準備
2012年1月13日，經(jīng)公司六屆七次董事會審議同意收購易訊科技股份有限公司（以下簡稱“易訊科技”）48%的股權(quán)，購買日2012年1月1日，出資額2.35億元，該收購形成商譽2,852.54萬元。因通信市場、綜合市場等項目延遲交付，加之市場競爭加劇，通信業(yè)務(wù)收入不會短時間內(nèi)恢復，業(yè)務(wù)增長率有所放緩，2019年收入大幅下降。
根據(jù)《企業(yè)會計準則》及公司會計政策的相關(guān)規(guī)定，基于謹慎性原則，公司對截至 2019 年 12月 31 日因并購易訊科技股權(quán)形成的商譽進行了減值測試，發(fā)現(xiàn)商譽存在減值情況。
公司聘請了上海東洲資產(chǎn)評估有限公司對易訊科技截至2019年12月31日的商譽減值測試項目進行評估。根據(jù)其出具的《航天通信控股集團股份有限公司擬對合并易訊科技股份有限公司形成的商譽進行減值測試所涉及的資產(chǎn)組可回收價值項目資產(chǎn)評估報告》（東洲評報字【2020】第0496號），2019 年12月31日易訊科技資產(chǎn)組的可收回金額與包含全體股東商譽調(diào)整后資產(chǎn)組賬面價值比較后，基于謹慎性原則，全額計提商譽減值準備2,852.54萬元。
（二）母公司計提長期股權(quán)投資減值準備
2019 年 11 月 18 日，經(jīng)公司第八屆董事會第十九次會議審議通過，為減少虧損，維護公司和股東合法權(quán)益，公司擬以債權(quán)人身份向人民法院申請智慧海派破產(chǎn)清算。2019 年 12 月 2 日，公司收到江西省南昌市中級人民法院《民事裁定書》 （2019 贛 01 破申 20 號），受理公司對被申請人智慧海派的破產(chǎn)清算申請。 2019 年 12 月 2 日，公司同時收到江西省南昌市中級人民法院《決定書》 （2019 贛 01 破 6 號），指定江西求正沃德律師事務(wù)所、江西豫章律師事務(wù)所聯(lián)合擔任智慧海派的管理人，智慧海派正式進入破產(chǎn)程序。母公司2019年對其長期股權(quán)投資145,315萬元全額計提減值準備。
（三）子公司計提長期股權(quán)投資減值準備
公司控股子公司航天科工通信技術(shù)研究院有限責任公司（以下簡稱通信研究院）對智慧海派下屬子公司成都智慧海派科技有限公司（以下簡稱成都海派）長期股權(quán)投資1500萬元，因成都海派母公司智慧海派進入破產(chǎn)程序，同時成都海派2019年末凈資產(chǎn)為負，基于謹慎性原則，通信研究院對成都海派長期股權(quán)投資1500萬元全額計提減值準備。
二、本次計提存貨跌價準備的情況說明
根據(jù)企業(yè)會計準則及公司會計政策，期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計量，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，應(yīng)當計提存貨跌價準備。公司及下屬子公司對截至2019年12月31日的存貨進行清查，對存在減值跡象的存貨進行減值測試。本著謹慎性原則，公司及下屬子公司2019 年計提存貨跌價準備總額778.88萬元,其中寧波中鑫面料以及花紗等產(chǎn)成品計提跌價172.63萬元，北京分公司電子元器件等庫存商品計提跌價547.58萬元。
三、上述減值準備對公司財務(wù)狀況的影響
上述商譽以及長期股權(quán)投資減值準備計入公司2019年度損益，導致公司 2019年度合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤減少148,798.89萬元；上述存貨跌價準備按相應(yīng)持股比例計算，導致公司 2019年度合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤減少711.58萬元。
上述兩項資產(chǎn)減值準備合計影響公司歸屬于上市公司股東的凈利潤149,510.47萬元，相應(yīng)減少公司歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益。
四、獨立董事意見
獨立董事意見如下：本次新增公司計提減值和跌價準備是基于謹慎性原則而作出的, 符合相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的要求,符合公司資產(chǎn)實際情況，計提減值和跌價準備后，能夠更加公允地反映公司的財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，有助于提供更加真實可靠的會計信息。本次計提減值和跌價準備的決策程序，符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。因此，同意本次計提減值和跌價準備。
五、審計委員會意見
審計委員會意見如下：公司本次新增計提減值和跌價準備遵照并符合《企業(yè)會計準則》和公司相關(guān)會計政策的規(guī)定，基于外部環(huán)境的變化和相關(guān)子公司的經(jīng)營現(xiàn)狀，計提依據(jù)充分，并能真實地反映公司資產(chǎn)價值及財務(wù)狀況，有助于為投資者提供更可靠的會計信息，同意公司計提上述資產(chǎn)減值準備，并提交董事會審議。
六、監(jiān)事會意見
監(jiān)事會意見如下：公司本次新增計提減值和跌價準備是基于謹慎性原則而作出的，符合相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的要求，符合公司資產(chǎn)實際情況；公司本次計提減值和跌價準備的決議依據(jù)充分，符合企業(yè)會計準則等相關(guān)規(guī)定。本次計提減值和跌價準備的決策程序，符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意本次計提資產(chǎn)減值準備。
特此公告。
航天通信控股集團股份有限公司董事會
2020年4月30日
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